中国工商银行(601398行情,股吧)股份有限公司

　　（A股）

　　2008年第一季度报告

　　§1重要提示

　　1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2本季度报告已经本行第一届董事会第三十四次会议于2008年4月29日审议通过，本行全体董事出席了董事会会议。

　　1.3本季度财务报告未经审计。

　　1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人谷澍声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2公司基本情况

　　2.1公司基本信息

　股票简称

　　工商银行

　　股票代码

　　601398 （A股）

　　上市证券交易所

　　上海证券交易所

　　股票简称

　　工商银行

　　股份代号

　　1398 （H股）

　　上市证券交易所

　　香港联合交易所有限公司

　　董事会秘书

　　姓名

　　潘功胜

　　联系地址

　　中国北京市西城区复兴门内大街55号 （邮政编码：100032）

　　电话

　　86-10-66108608

　　传真

　　86-10-66106139

　　电子信箱

　　ir@icbc.com.cn

　　2.2 主要会计数据及财务指标

　　2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标

　　2008年3月31日

　　2007年12月31日

　　本报告期末比上年度期末增减（％）

　　总资产(人民币百万元)

　　9,141,387

　　8,684,288

　　5.26

　　股东权益（不含少数股东权益）(人民币百万元)

　　566,608

　　538,947

　　5.13

　　每股净资产(人民币元)

　　1.70

　　1.61

　　5.59

　　2008年1-3月

　　比上年同期增减（％）

　　经营活动产生的现金流量净额(人民币百万元)

　　109,594

　　22.63

　　每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元）

　　0.33

　　22.63

　　2008年1-3月

　　年初至报告期期末

　　本报告期比上年同期增减（％、百分点）

　　税后利润（人民币百万元）

　　33,282

　　33,282

　　76.17

　　归属于公司普通股股东的净利润（人民币百万元）

　　33,113

　　33,113

　　77.02

　　基本每股收益（人民币元）

　　0.10

　　0.10

　　66.67

　　扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益（人民币元）

　　0.10

　　0.10

　　66.67

　　稀释每股收益（人民币元）

　　0.10

　　0.10

　　66.67

　　全面摊薄净资产收益率(%)

　　5.84

　　5.84

　　增加1.99个百分点

　　加权平均净资产收益率(%)

　　5.99

　　5.99

　　增加2.06个百分点

　　扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%)

　　5.79

　　5.79

　　增加1.96个百分点

　　扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)

　　5.94

　　5.94

　　增加2.04个百分点

　　非经常性损益项目列示如下：

　　非经常性损益项目(人民币百万元)

　　2008年1-3月

　　营业外收入

　　513

　　营业外支出

　　(142)

　　股权投资处置损益

　　21

　　所得税影响

　　(110)

　　合计

　　282

　　2.2.2按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2008年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益的差异

　　净利润差异调节表

　　（单位：人民币百万元）

　　2008年1-3月

　　中国会计准则报表的归属于母公司股东的净利润

　　33,113

　　调整事项：

　　调整已处置资产的评估增值

　　-

　　按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润

　　33,113

　　净资产差异调节表

　　（单位：人民币百万元）

　　2008年3月31日

　　中国会计准则报表的归属于母公司股东的权益

　　566,608

　　调整事项：

　　资产评估增值转回(1)

　　(576)

　　按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益

　　566,032

　　注:(1)在中国会计准则报表中，本行按相关规定对部分资产进行评估，并将评估增值计入资本公积。在国际财务报告准则下，该部分资产只能以成本列示，需要冲回相关的评估增值。上述资产在处置时，将已冲回的评估增值在国际财务报告准则下相应调整资产处置损益。

　　2.3 报告期末股东总数及前10名无限售条件股东持股情况

　　2.3.1股东总数

　　截至报告期末，本行股东总数为1,732,169户。其中H股股东180,657户，A股股东1,551,512户。

　　2.3.2本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）

　　股东数量和持股情况

　　单位：股

　　股东总数

　　1,732,169 （2008年3月31日的A+H 在册股东数）

　　前10名股东持股情况（以下数据来源于2008年3月31日的在册股东情况）

　　股东名称

　　股东性质

　　股份类别

　　持股比例（％）

　　持股总数

　　持有有限售条件股份数量

　　质押或冻结的股份数量

　　中华人民共和国财政部

　　国家股

　　A股

　　35.3

　　118,006,174,032

　　118,006,174,032

　　无

　　中央汇金投资有限责任公司

　　国家股

　　A股

　　35.3

　　118,006,174,032

　　118,006,174,032

　　无

　　香港中央结算代理人有限公司

　　外资

　　H股

　　13.2

　　44,227,984,885

　　0

　　未知

　　高盛集团有限公司

　　外资

　　H股

　　4.9

　　16,476,014,155

　　16,476,014,155

　　未知

　　全国社会保障基金理事会

　　其他内资

　　H股

　　4.2

　　14,102,149,559

　　14,102,149,559

　　未知

　　DRESDNER BANK LUXEMBOURG S.A.(1)

　　外资

　　H股

　　1.9

　　6,432,601,015

　　6,432,601,015

　　未知

　　美国运通公司

　　外资

　　H股

　　0.4

　　1,276,122,233

　　1,276,122,233

　　未知

　　中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品

　　其他内资

　　A股

　　0.2

　　690,027,367

　　320,512,500

　　无

　中国人寿(601628行情,股吧)保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪

　　其他内资

　　A股

　　0.2

　　633,476,467

　　320,512,500

　　无

　　中国华融资产管理公司

　　其他内资

　　A股

　　0.1

　　480,769,000

　　240,384,500

　　无

　　注：(1) DRESDNER BANKLUXEMBOURGS.A.为安联保险集团全资子公司，安联保险集团通过其持有本行股份。

　　中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

　　前10名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于2008年3月31日的在册股东情况）

　　单位：股

　　股东名称

　　持有无限售条件股份数量

　　股份种类

　　香港中央结算代理人有限公司

　　44,227,984,885

　　H股

　　中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品

　　369,514,867

　　A股

　　中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪

　　312,963,967

　　A股

　　中国华融资产管理公司

　　240,384,500

　　A股

　　博时主题行业股票证券投资基金

　　230,000,000

　　A股

　华宝兴业行业精选(行情,净值,基金吧)股票型证券投资基金

　　200,000,000

　　A股

　　中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪

　　194,980,607

　　A股

　大成蓝筹稳健(行情,净值,基金吧)证券投资基金

　　192,626,561

　　A股

　　中国华能集团公司

　　160,256,000

　　A股

　　易方达 50 指数证券投资基金

　　160,074,654

　　A股

　　中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

　　§3季度经营简要分析

　　截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：

　　年初至报告期末，实现税后利润人民币332.82亿元，同比增长76.2%，主要是本行2008年一季度各项业务发展势头良好，利息净收入、手续费及佣金净收入等业务收入增长较快，同时按有关规定执行新的所得税率，使得本行税后利润同比大幅上升。其中，利息净收入人民币662.87亿元，同比增长36.4%；手续费及佣金净收入人民币120.57亿元，同比增长86.4%；归属于母公司股东的净利润人民币331.13亿元，同比增长77.0%。成本收入比25.34%。

　　报告期末，总资产人民币91,413.87亿元，比上年末增加人民币4,570.99亿元，增长5.3％；总负债人民币85,704.56亿元，比上年末增加人民币4,304.20亿元，增长5.3％。

　　客户贷款及垫款净额人民币41,338.24亿元，比上年末增加人民币1,762.82亿元，增长4.5％；证券投资净额人民币31,849.58亿元，比上年末增加人民币775.44亿元，增长2.5％。

　　本行持有美国次级房贷支持债券面值合计12.19亿美元，并持续对上述资产进行审慎的市值重估和严格的减值测试，在2007年度已计提减值准备4亿美元的基础上，继续增提减值准备0.48亿美元，拨备率（拨备金额/面值）达到了36.75%；持有结构化投资工具（SIVs）面值合计0.55亿美元，在2007年度已计提减值准备0.35亿美元的基础上，继续增提减值准备0.1亿美元，拨备率达到了81.82%。

　　客户存款和同业存入款项共计人民币80,128.21亿元，比上年末增加人民币3,867.99亿元，增长5.1％。

　　股东权益合计人民币5,709.31亿元，比上年末增加人民币266.79亿元，增长4.9％。

　　按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为人民币1,066.94亿元，比上年末减少人民币50.80亿元；不良贷款率为2.51%，比上年末下降0.23个百分点；拨备覆盖率为110.72%，比上年末提高7.22个百分点。

　　核心资本充足率10.15%，资本充足率11.92%，均满足监管要求。核心资本充足率和资本充足率分别比上年末下降0.84和1.17个百分点，主要是报告期内本行完成收购南非标准银行股权交割所致。

　　§4重要事项

　　4.1报告期主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用不适用

　　单位：人民币百万元

　　项目

　　2008年

　　3月31日

　　2007年

　　12月31日

　　增减（%）

　　主要变动原因

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　45,239

　　34,321

　　31.81

　　交易性金融资产增加

　　长期股权投资

　　33,133

　　172

　　19163.37

　　收购南非标准银行股权

　　其他资产

　　150,094

　　93,396

　　60.71

　　待清算及汇划款项增加

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

　　8,455

　　15,590

　　-45.77

　　指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债到期金额大于新增金额

　　衍生金融负债

　　12,243

　　7,127

　　71.78

　　衍生金融工具的公允价值变动

　　未分配利润

　　78,543

　　45,440

　　72.85

　　利润增加

　　外币报表折算差额

　　(1,435)

　　(1,089)

　　31.77

　　汇率变动影响

　　单位：人民币百万元

　　项目

　　2008年

　　1-3月

　　2007年

　　1-3月

　　增减（%）

　　主要变动原因

　　利息净收入

　　66,287

　　48,580

　　36.45

　　生息资产规模扩大及利差扩大

　　手续费及佣金净收入

　　12,057

　　6,470

　　86.35

　　中间业务发展，手续费收入增长

　　投资收益

　　1,111

　　455

　　144.18

　　指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券资产利息收入和已实现的价差损益增加，联营企业投资收益增加

　　汇兑及汇率产品净损失

　　(3,818)

　　(707)

　　440.03

　　汇率变动影响

　　营业税金及附加

　　(4,506)

　　(3,087)

　　45.97

　　业务发展使计税收入增加

　　4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用不适用

　　本行关于收购标准银行20%股份、收购澳门诚兴银行股份、购买工银亚洲股权和认股权证的情况已在2007年年度报告中予以披露。上述三项交易完成的临时公告已分别于2008年3月4日、1月29日、1月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登。

　　4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用不适用

　　股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2007年年度报告披露内容相同。截至2008年3月31日，股东所作承诺均得到履行。

　　4.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用√不适用

　　4.5 其他需说明的重大事项

　　4.5.1证券投资情况

　　√适用不适用

　　序号

　　证券（基金）代码

　　简称

　　期末持有数量（万股/万份）

　　初始投资金额 （人民币元）

　　期末账面值

　　（人民币元）

　　期初账面值

　　（人民币元）

　　会计核算科目

　　1

　　966 （中国香港）

　　中保国际

　　9,746.49

　　346,167,829

　　1,550,252,505

　　1,971,329,542

　　可供出售金融资产

　　2

　　600744

　　华银电力

　　2,982.64

　　30,000,000

　　199,538,750

　　240,997,316

　　可供出售金融资产

　　3

　　601600

　　中国铝业

　　918.19

　　10,000,000

　　186,943,484

　　361,675,041

　　可供出售金融资产

　　4

　　601998

　　中信银行

　　2,586.2

　　149,999,600

　　183,878,820

　　262,499,300

　　可供出售金融资产

　　5

　　485105

　　工银强债A

　　14,186.32

　　150,000,000

　　153,325,704

　　157,510,667

　　可供出售金融资产

　　6

　　1688（中国香港）

　　阿里巴巴

　　1,002.8

　　131,782,620

　　147,928,993

　　264,332,169

　　可供出售金融资产

　　7

　　600216

　　浙江医药

　　479

　　3,513,203

　　95,991,600

　　92,926,000

　　可供出售金融资产

　　8

　　481001

　　工银价值

　　7,260.65

　　20,000,000

　　63,683,153

　　79,598,496

　　可供出售金融资产

　　9

　　000430

　　S*ST张股

　　612

　　2,000,000

　　56,671,200

　　67,993,200

　　可供出售金融资产

　　10

　　483003

　　工银平衡

　　3,576.81

　　20,000,000

　　32,495,349

　　40,872,246

　　可供出售金融资产

　　合计

　　－

　　863,463,252

　　2,670,709,558

　　3,539,733,977

　　－

　　注：（1）本表所列的股票及基金投资为本行在2008年第一季度报告期末合并资产负债表的可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的其他上市公司发行的股票以及开放式基金或封闭式基金等证券投资情况（按期末账面价值大小排序前十位）。

　　（2）中保国际及阿里巴巴的股票为本行非全资子公司——中国工商银行（亚洲）有限公司持有，工银强债A、工银价值和工银平衡基金为本行非全资子公司——工银瑞信基金管理有限公司持有。

　　§5附录 按中国会计准则编制的财务报表

　　按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录。

　　注：2008年一季度，本行与澳门诚兴银行原股东完成了澳门诚兴银行79.9333%权益的交割，正式成为该行控股股东。澳门诚兴银行于交割后成为本行控股子公司，纳入2008年一季度合并报表范围。

　　§6发布季度报告

　　本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所的披露易网站(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。

　　中国工商银行股份有限公司董事会

　　2008年4月29日

　　中国工商银行股份有限公司

　　合并资产负债表– 按中国会计准则编制

　　2008年3月31日

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

　　2008年

　　3月31日

　　2007年

　　12月31日

　　(未经审计)

　　资产：

　　现金及存放中央银行款项

　　1,262,206

　　1,142,346

　　存放同业及其他金融机构款项

　　30,122

　　29,406

　　拆出资金

　　145,998

　　170,352

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　45,239

　　34,321

　　衍生金融资产

　　28,366

　　22,769

　　买入返售款项

　　88,885

　　75,880

　　客户贷款及垫款

　　4,133,824

　　3,957,542

　　可供出售金融资产

　　582,927

　　531,241

　　持有至到期投资

　　1,343,519

　　1,330,085

　　应收款项类投资

　　1,213,273

　　1,211,767 长期股权投资 33,133 172 固定资产 75,401 76,628 在建工程 2,6182,518递延所得税资产 5,782 5,865 其他资产 150,094 93,396 资产总计9,141,3878,684,288中国工商银行股份有限公司合并资产负债表（续）–按中国会计准则编制2008年3月31日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年3月31日 2007年12月31日(未经审计) 负债： 同业及其他金融机构存放款项 783,982 727,609 拆入资金99,770 77,565以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 8,455 15,590 衍生金融负债 12,2437,127 卖出回购款项188,976 193,508 客户存款 7,228,839 6,898,413 应付职工薪酬 19,57419,206 应交税费49,973 40,867 应付次级债券及存款证 36,063 35,562 递延所得税负债 161 337其他负债 142,420124,252 负债合计 8,570,456 8,140,036 股东权益： 股本 334,019334,019 资本公积101,101 106,207 盈余公积 13,536 13,536 一般准备 40,844 40,834未分配利润 78,54345,440 外币报表折算差额 ( 1,435) ( 1,089) 归属于母公司股东的权益 566,608538,947少数股东权益 4,323 5,305 股东权益合计 570,931 544,252 负债及股东权益总计9,141,3878,684,288法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：谷澍中国工商银行股份有限公司合并利润表-按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 利息净收入 66,287 48,580 利息收入 105,60978,476利息支出 ( 39,322) ( 29,896) 手续费及佣金净收入 12,057 6,470 手续费及佣金收入12,7846,993 手续费及佣金支出 ( 727) (523) 投资收益 1,111 455 其中：对联营公司的投资收益 2142公允价值变动净收益/(损失) ( 62) 74 汇兑及汇率产品净损失 (3,818) (707) 其他业务收入 65 126营业收入75,640 54,998 营业税金及附加 ( 4,506) ( 3,087) 业务及管理费 ( 19,168) (16,295)资产减值损失 ( 8,473) ( 7,355) 其他业务成本 (184) (478) 营业支出 ( 32,331)(27,215) 营业利润 43,309 27,783 加：营业外收入 513 355 减：营业外支出 (142) (185)税前利润43,680 27,953 减：所得税费用 ( 10,398) ( 9,061) 净利润 33,282 18,892归属于：母公司股东 33,113 18,706 少数股东 169 186 33,282 18,892 每股收益基本每股收益（人民币元）0.10 0.06 稀释每股收益（人民币元） 0.100.06法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：谷澍中国工商银行股份有限公司合并现金流量表–按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净增加额 330,426208,596拆出资金净额 - 12,646 同业及其他金融机构存放款项净额 56,373 168,007 拆入资金净额 22,20513,018收取的利息、手续费及佣金的现金 106,434 75,154 处置抵债资产收到的现金 1,0101,463收到的其他与经营活动有关的现金 6,080 7,174 经营活动现金流入小计 522,528 486,058客户贷款及垫款净增加额( 163,836) ( 171,712) 存放中央银行款项净额 (94,938) (66,806)存放同业及其他金融机构款项净额(14,459) ( 4,965) 拆出资金净额 ( 9,102) -为交易目的而持有的债券投资款项净额 (17,543)(16,799) 买入返售款项净额 ( 8,912) (30,539)卖出回购款项净额 ( 4,532) (23,626)支付利息、手续费及佣金的现金 (35,649) (28,737)支付给职工以及为职工支付的现金 (12,148) ( 9,544)支付的各项税费 ( 5,643) ( 4,938)支付其他与经营活动有关的现金 (46,172) (39,022)经营活动现金流出小计 ( 412,934) ( 396,688)经营活动产生的现金流量净额109,59489,370中国工商银行股份有限公司合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 342,220342,971取得子公司所收到的现金净额 2,418 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 94 128投资活动现金流入小计344,732 343,099 投资支付的现金 ( 431,704) ( 469,591)购买联营公司所支付的现金 (33,718)- 从少数股东购买子公司股权所支付的现金 ( 1,766) -从少数股东购买子公司认股权证所支付的现金 ( 17) -购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 578) ( 767)投资活动现金流出小计 ( 467,783) (470,358) 投资活动产生的现金流量净额 ( 123,051) ( 127,259)三、筹资活动产生的现金流量：筹资活动现金流入小计 - - 支付次级债券利息 ( 183) (176) 向少数股东分配股利所支付的现金( 34) -筹资活动现金流出小计 ( 217) (176) 筹资活动产生的现金流量净额 ( 217)(176)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 5,471) (784) 五、现金及现金等价物净变动额 (19,145) (38,849)加：期初现金及现金等价物余额 301,687 275,360 六、期末现金及现金等价物余额282,542236,511中国工商银行股份有限公司合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)补充资料2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,28218,892 资产减值损失8,473 7,355 固定资产折旧 1,951 2,121 资产摊销 395 335 债券投资溢折价摊销2,177 3,971固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 ( 87) ( 89) 投资收益 ( 338) ( 149)公允价值变动净损益62 ( 74) 未实现汇兑损失 6,310 1,206 已减值贷款利息冲转 ( 171) ( 321) 递延税款155 167应付次级债券利息支出 313 331 经营性应收项目的增加 ( 349,947) ( 318,698)经营性应付项目的增加407,019 374,323 因经营活动而产生的现金流量净额 109,594 89,3702.现金及现金等价物净变动情况：现金期末余额 43,263 37,409 减：现金期初余额 39,123 31,446加：现金等价物的期末余额 239,279199,102 减：现金等价物的期初余额 262,564 243,914现金及现金等价物净变动额 (19,145)(38,849)法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：谷澍中国工商银行股份有限公司公司资产负债表–按中国会计准则编制2008年3月31日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年3月31日 2007年12月31日(未经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 1,260,273 1,141,461存放同业及其他金融机构款项 27,69928,034 拆出资金 139,027 146,963以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 35,496 32,627衍生金融资产 27,155 22,358 买入返售款项88,885 75,880 客户贷款及垫款 3,999,6233,838,922 可供出售金融资产 564,823 515,315持有至到期投资 1,345,670 1,334,508应收款项类投资 1,211,767 1,211,767 长期股权投资51,774 12,829 固定资产 74,829 76,437在建工程 2,618 2,518 递延所得税资产 5,7725,842 其他资产 136,423 87,484 资产总计8,971,8348,532,945中国工商银行股份有限公司公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制2008年3月31日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年3月31日 2007年12月31日(未经审计) 负债： 同业及其他金融机构存放款项 783,755 728,241 拆入资金92,702 70,772以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,339 10,278 衍生金融负债 10,9196,592 卖出回购款项187,808 195,565 客户存款 7,084,523 6,769,606 应付职工薪酬 19,43119,057 应交税费49,620 40,671 应付次级债券及存款证 35,000 35,000 其他负债 139,715120,569 负债合计8,406,812 7,996,351 股东权益： 股本 334,019 334,019 资本公积99,518 103,897盈余公积 13,533 13,533 一般准备 40,801 40,801 未分配利润 77,25144,425 外币报表折算差额( 100) (81) 股东权益合计 565,022 536,594 负债及股东权益总计8,971,8348,532,945法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：谷澍中国工商银行股份有限公司公司利润表-按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 利息净收入 65,487 47,952 利息收入 103,78076,877利息支出 ( 38,293) ( 28,925) 手续费及佣金净收入 11,553 6,154 手续费及佣金收入12,2356,641 手续费及佣金支出 ( 682) ( 487) 投资收益 1,124 377 其中：对联营公司的投资收益 2152公允价值变动净收益 68 107 汇兑及汇率产品净损失 ( 3,789) (730) 其他业务收入 53 108营业收入74,496 53,968 营业税金及附加 ( 4,489) ( 3,080) 业务及管理费 ( 18,714) (15,977)资产减值损失 ( 8,441) ( 7,356) 其他业务成本 (133) (350) 营业支出 ( 31,777)(26,763) 营业利润 42,719 27,205 加：营业外收入 512 293 减：营业外支出 (140) (183)税前利润43,091 27,315 减：所得税费用 ( 10,265) ( 8,955) 净利润32,82618,360法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：谷澍中国工商银行股份有限公司公司现金流量表–按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净增加额 314,917211,297拆出资金净额 - 3,611 同业及其他金融机构存放款项净额 55,514 167,678 拆入资金净额 21,930-收取的利息、手续费及佣金的现金 104,743 73,060 处置抵债资产收到的现金 1,0101,463收到的其他与经营活动有关的现金 5,870 6,693 经营活动现金流入小计 503,984 463,802客户贷款及垫款净增加额( 148,208) ( 157,613) 存放中央银行款项净额 (95,014) (66,810)存放同业及其他金融机构款项净额(14,956) ( 2,601) 拆出资金净额 (28,791) - 拆入资金净额 - (2,991) 买入返售款项净额 (8,912) (29,633) 卖出回购款项净额 ( 7,757) (23,708)为交易目的而持有的债券投资款项净额 (8,287) (17,161) 支付利息、手续费及佣金的现金 (34,457) (27,456)支付给职工以及为职工支付的现金(11,932) ( 9,346) 支付的各项税费 ( 5,637) ( 4,786)支付其他与经营活动有关的现金 (33,674)(37,020) 经营活动现金流出小计 ( 397,625) ( 379,125)经营活动产生的现金流量净额106,35984,677中国工商银行股份有限公司公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 339,962335,448分得股利所收到的现金 101 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 93 127 投资活动现金流入小计340,156335,575 投资支付的现金 ( 427,160) ( 461,548) 购买联营公司所支付的现金 (33,718)-购买子公司所支付的现金 ( 4,195) - 从少数股东购买子公司股权所支付的现金 ( 1,766)-从少数股东购买子公司认股权证所支付的现金 ( 17) - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 548) (664)投资活动现金流出小计 ( 467,404) ( 462,212) 投资活动产生的现金流量净额 ( 127,248)(126,637) 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 - - 支付次级债券利息 ( 183) (144)筹资活动现金流出小计 ( 183) ( 144) 筹资活动产生的现金流量净额 ( 183) (144)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 3,055) ( 347) 五、现金及现金等价物净变动额 (24,127)(42,451)加：期初现金及现金等价物余额 273,947 244,785 六、期末现金及现金等价物余额249,820202,334中国工商银行股份有限公司公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制截至2008年3月31日止三个月会计期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)补充资料2008年1至3月2007年1至3月 (未经审计) (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,82618,360 资产减值损失8,441 7,356 固定资产折旧 1,935 2,109 资产摊销 382 321 债券投资溢折价摊销1,566 3,963固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 ( 87) ( 28) 投资收益 ( 410) ( 115)公允价值变动净损益 68( 107) 未实现汇兑损失 6,161 1,218 已减值贷款利息冲转 ( 171) ( 315)递延税款 168 167应付次级债券利息支出 313 299 经营性应收项目的增加 ( 360,344) ( 212,756)经营性应付项目的增加415,511 264,205 因经营活动而产生的现金流量净额 106,359 84,6772.现金及现金等价物净变动情况：现金期末余额 42,739 37,166 减：现金期初余额 38,899 31,213加：现金等价物的期末余额 207,081165,168 减：现金等价物的期初余额 235,048 213,572现金及现金等价物净变动额 (24,127)(42,451)法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：谷澍股票代码：601398股票简称：工商银行编号：临2008-13号中国工商银行股份有限公司第一届董事会第三十四次会议决议公告中国工商银行及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。中国工商银行股份有限公司（简称“本行”）第一届董事会第三十四次会议于2008年4月29日在工商银行总行以现场方式召开。会议应出席董事15名，现场出席12名，委托出席3名。其中，梁锦松董事、约翰·桑顿董事通过电话方式出席会议；克利斯多佛·科尔董事委托梁锦松董事，仲建安董事及赵海英董事委托王文彦董事出席会议，并代为行使表决权。会议召开符合法律、法规、规章及《中国工商银行股份有限公司章程》的规定。会议由董事长姜建清主持，出席会议的董事审议并通过了以下议案：（一）关于2008年第一季度报告的议案议案表决情况：同意15票，反对0票，弃权0票。（二）关于追加2008年度捐赠额度的议案议案表决情况：同意15票，反对0票，弃权0票。会议决定将上述第二项议案提交股东大会审议。特此公告。中国工商银行股份有限公司董事会二〇〇八年四月二十九日